En este artículo hacemos un compendio del desarrollo reglamentario de la Ley General Tributaria a través de sus ámbitos principales: Revisión en vía administrativa, recaudación, gestión e inspección y régimen sancionador.   En todos ellos aplicamos el mismo modelo,en … Leer más

  La Unión Europea tiene previsto sacar de su lista negra a países tan emblemáticos de la misma como Panamá, Corea del Sur, Emiratos Árabes Unidos, Barbados, Granada, Macao, Mongolia y Túnez, es decir que, de las 17 jurisdicciones aprobadas … Leer más

  La pasada semana, los Ministros de Economía y Finanzas de la Unión Europea (UE), el Ecofin, publicaba una Lista Negra con los países considerados “no colaborativos” por no haber respondido a los requerimientos de la UE o haber rechazado … Leer más

13,4 millones de documentos dan contenido a los Paradise Papers y dos bufetes de abogados dedicados a los servicios offshore, Appleby, con sede en Bermudas y Asiaciti Trust con sede en Singapur. Ese es el resumen de una investigación de … Leer más

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Algunas entidades españolas han comenzado a bloquear las cuentas de aquellos clientes que hacen transferencias periódicas a países asiáticos sin una justificación clara. Esto se debe a que la Comisión de Prevención de Blanqueo de Capitales e Infracciones Tributarias avisaba … Leer más